Estabelecer-se offshore nunca foi tão popular, pois muitas pessoas estão buscando recursos e formas alternativas de economizar dinheiro, proteger sua privacidade e ativos em tempos de incerteza.

A criação de uma empresa offshore é simples, direta e pode ser concluída em questão de dias, com apenas alguns detalhes pessoais básicos.

Este artigo apresenta como criar uma empresa offshore : desde a seleção, registro, até o processo de constituição, a fim de quebrar a ideia comum de que o processo de constituição de uma empresa é uma tarefa árdua, com muitas dificuldades e sofrimento pelo caminho.

A seguir, destacamos algumas perguntas que devem ser feitas a si mesmo, ao começar a decidir onde estabelecer sua empresa offshore, o tipo de entidade que gostaria de formar e como gostaria de estruturar sua nova empresa.

Como criar uma empresa offshore

A criação de uma empresa offshore pode ser dividida em três etapas. Hoje em dia, a maioria dos processos de formação de empresas pode ser concluída online com documentação e taxas mínimas em apenas alguns dias.

Abra uma empresa offshore em 3 etapas

Seleção De Empresa Offshore – Escolha A Jurisdição De Sua Empresa Offshore, Tipo De Empresa E Nome Da Empresa
Configuração Da Empresa Offshore – Enviar Taxa, Plano De Negócios E Toda A Documentação Pessoal E Formulários KYC
Incorporação De Empresa Offshore – Adicione Quaisquer Serviços Extras, Abertura De Conta Bancária E Entenda Sua Obrigação De Relatar

1. Seleção de empresa offshore

Na primeira tarefa, ele também escolheu a jurisdição e a estrutura de veículos offshore certa para você . Embora nem todas as jurisdições e estruturas offshore sejam criadas igualmente, existem muitas semelhanças e sobreposições, sem tantas diferenças e variações como seria de esperar.

No entanto, é importante se perguntar:

Qual é a principal função da entidade?

É para proteção de ativos, caridade, planejamento patrimonial, caridade, negócios, investimento, empresa holding, etc. Dependendo de suas necessidades, existem diferentes estruturas offshore, seja um Trust, Foundation ou IBC, LLC etc …

Devido à natureza em constante mudança da indústria offshore, especialmente quando se trata de leis tributárias offshore, é importante ter informações atualizadas, pois as leis tributárias locais estão mudando cada vez mais devido às pressões corporativas globais.

Onde no mundo você gostaria de incorporar?

Embora existam veículos de formação em todo o mundo, é importante considerar:

Quer visitar o destino e ter fácil acesso a ele?
Você quer viver nas proximidades geográficas?
A jurisdição é correta para o meu negócio?

Embora essas sejam questões mais práticas. É igualmente importante considerá-los, já que muitas pessoas gostam de manter as coisas perto de casa.

1.1. Leis tributárias e de transparência

O próximo conjunto de perguntas provavelmente exigirá alguma pesquisa, pois as leis tributárias são diferentes para cada país. Para se certificar de que está em conformidade com os impostos, é importante falar com um contador ou advogado qualificado para se certificar de que não está a perder nada.

Quais são as leis fiscais na jurisdição offshore?
A jurisdição offshore possui acordos fiscais? Pense: Acordos de Dupla Tributação (DTTs) ou acordos bilaterais
O país offshore possui algum Acordo de Troca de Informações (TIEAs)?
Meu país de residência possui leis de CFC de Corporação Estrangeira Controlada? Isso determinará sua obrigação de informar ao seu país de residência
O meu país de residência é signatário do Common Reporting Standard CRS? Isso determinará o nível de privacidade que você será capaz de alcançar

Certos países têm acordos tributários recíprocos, como DTTs, que podem ajudar a reduzir a quantidade de impostos que um indivíduo deve pagar. Embora as TDTs possam ajudá-lo a economizar impostos, a CRS e a TIEA não o fazem.

Os Acordos de Troca de Informações Fiscais, como o TIEA, são uma forma de compartilhamento recíproco de informações fiscais que são assinados entre os países membros. Embora ainda existam muitas jurisdições offshore que não são signatárias, o número está diminuindo rapidamente à medida que mais e mais países estão sendo cooptados pela OCED para assinar medidas de maior transparência.

O Common Reporting Standard (CRS) foi assinado por mais de cem países (108 no momento da redação deste (2020)), compartilhando efetivamente informações fiscais de não residentes entre os países membros.

As leis de sociedades estrangeiras controladas ou (CFC) regem a forma como as corporações são tratadas como entidade tributária. Cada país tem suas próprias leis específicas de CFC, que podem ou não afetar a estruturação de sua empresa. Alguns países têm leis de CFC muito rígidas que tratam essencialmente as empresas estrangeiras como entidades locais para fins fiscais.

Todas as considerações acima são importantes, pois influenciarão a estrutura da empresa, a localização e o veículo corporativo que será usado.

Embora em grande medida, onde quer que seja sua residência principal, isso determinará em grande parte sua estrutura tributária e se determinados serviços de privacidade podem ou não ser usados como um meio para remover a pessoa da entidade corporativa de forma a maximizar a confidencialidade, proteção de ativos e privacidade.

É por isso que é tão importante falar com um especialista offshore. Sem esse conhecimento especializado, existe o risco de se formar a entidade errada na jurisdição errada, com a estrutura corporativa errada.

Formar um plano jurídico offshore holístico completo ajuda a garantir que todas as peças sejam organizadas e que a estratégia offshore se ajuste aos objetivos da empresa.

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1.2. Empresa offshore com conta bancária

Se você está começando uma empresa offshore meramente como uma holding de direitos autorais intelectuais, por exemplo, as seguintes perguntas não precisam ser feitas. No entanto, se você está entrando em qualquer tipo de transação financeira com clientes ou clientes, você precisa perguntar?

Preciso de uma conta bancária pessoal ou corporativa na minha empresa?

A abertura de uma conta bancária offshore em muitos lugares não precisa ser feita pessoalmente e pode ser feita online.

No entanto, o setor bancário offshore mudou drasticamente nos últimos anos e em muitos lugares, é necessário ter uma empresa local formada na jurisdição, exige verificações de antecedentes mais extensas ou mais documentação.

Embora nem sempre seja o caso, está se tornando mais comum em lugares como Cingapura, Panamá e Hong Kong, onde há mais restrições, etiquetas de preços mais altos e mais devida diligência.

Ainda assim, existem jurisdições offshore como São Vicente, Nevis ou Andorra que não exigem uma empresa local e podem ser abertas virtualmente sem quaisquer requisitos pessoais.

Outra questão importante:

Você tem um negócio virtual ou baseado na Internet?
Você vai precisar de uma conta de comerciante ou processamento de pagamento?

Se você for um site de comércio eletrônico on-line ou uma empresa que precisa receber pagamentos de crédito on-line, configurar uma conta de comerciante ou um aplicativo de processo de pagamento semelhante é outra peça do quebra-cabeça offshore que precisa se encaixar.

E por fim:

Necessita de algum serviço corporativo, de gestão ou de secretária para a sua empresa?

Existem vários serviços corporativos associados que podem ser acoplados à sua estrutura offshore, tais como: gestão profissional, serviços de nomeação, serviços de secretaria, encaminhamento de correspondência, re-faturamento, escritórios virtuais, etc …

2. Configuração da empresa offshore

Depois de escolher sua jurisdição offshore e a constituição da empresa, a elaboração do Contrato Social cria um documento legal para a constituição da empresa.

O estatuto da empresa definirá as responsabilidades dos Diretores / Acionistas e criará uma estrutura interna para a qual o negócio opera.

A importância de uma configuração de empresa offshore devidamente estruturada é óbvia. Embora muitas vezes feita de forma descuidada, a estrutura de configuração de uma empresa é especialmente importante para proteger adequadamente os ativos e proteger a privacidade dos indivíduos em caso de coação legal ou financeira.

Isso se torna essencial se houver um arranjo complexo de empresas, fundos fiduciários e fundações em um arranjo multijurisdicional com muitos diretores e proprietários.

2.1 Estruturação de Empresa Offshore

Se um beneficiário desejar permanecer anônimo , em algumas jurisdições é possível usar acionistas nomeados ou diretores nomeados que atuam como terceiros cujos nomes e detalhes serão registrados nos documentos legais e contas, no entanto, eles permanecerão totalmente sob o competência do beneficiário que ainda mantém o controle direto da empresa, mas não é afiliado.

Para indivíduos que buscam manter a privacidade , o uso de uma segunda LLC ou IBC como diretor corporativo e acionista pode ser usado para que a identidade do indivíduo não permaneça no registro corporativo.

Embora a maioria das jurisdições offshore ainda tenha leis de privacidade e sigilo bancário muito estritas, como as Ilhas Cook e Nevis, há muitos países como os EUA e muitas partes da Europa que exigem que os indivíduos declarem a propriedade estrangeira de uma empresa, cumprindo assim suas obrigações declarar quaisquer empresas e ativos uma obrigação exigida pelo país onde você mora.

Se você tiver a sorte de morar em um país que não tem CRS ou quaisquer leis CFC excessivamente restritivas, você poderá ter uma entidade totalmente isenta de impostos que, para todos os efeitos, pode permanecer anônima.

Devido à mudança nas leis de transparência de muitos países, governos estrangeiros, se você mora em um país que é signatário do CRS, seu governo terá maior acesso às informações de sua empresa estrangeira. No entanto, esses registros estariam disponíveis apenas para o SEU governo de origem e não seriam separados do registro público local. Depende apenas do nível de privacidade e confidencialidade que você busca. Para a maioria das pessoas, isso não é um grande problema. No entanto, se você deseja anonimato total e mora em um país membro do CRS, a única maneira de permanecer anônimo é mudar-se para um paraíso fiscal ou país de baixa tributação que não seja signatário.

2.2 Documentos de arquivamento da empresa offshore

Os requisitos de registro de Compay consistem em:

nome do (s) diretor (es) ou beneficiário (s)
cópia do passaporte
comprovante de endereço físico
taxa de processamento e governamental

No entanto, dependendo da empresa e da jurisdição, pode haver mais algumas peças menores de documentação, como formulários de Due Diligence ou Conheça seu cliente (KYC) mais abrangentes, uma verificação de antecedentes mais extensa, que precisará ser preenchida antes que o processo de registro possa ser finalizado.

Em algumas jurisdições, os requisitos para a abertura de uma conta bancária offshore tornaram-se mais rígidos e podem exigir cartas de referência bancárias ou profissionais e uma cópia de um plano de negócios.

Esse processo geralmente leva uma questão de dias ou mais de 1 a 2 semanas, dependendo da jurisdição e se houver mais verificações de antecedentes ou de devida diligência.

3. Incorporação de empresa offshore

Assim que o registro de empresa offshore apropriado e a taxa governamental forem recebidos, juntamente com todos os documentos necessários, o pedido é enviado ao registro de empresa relevante. Se o registro não for bem-sucedido, geralmente é porque a documentação é insuficiente ou eles exigem uma verificação de antecedentes mais completa. No entanto, na maioria dos casos, verificações mais extensas não são necessárias e as empresas são formadas sem muitos problemas.

Se for bem-sucedido, cópias impressas dos documentos de incorporação ou versões digitalizadas detalhando as especificidades de sua empresa recém-formada, juntamente com um aviso documentando quaisquer taxas anuais futuras que possam ser exigidas pela jurisdição.

Os documentos corporativos são geralmente recebidos de 6 a 8 semanas após o registro da empresa, embora o número de registro da empresa já tenha sido emitido após a aplicação bem-sucedida, geralmente dentro de alguns dias a uma ou duas semanas após a conclusão bem-sucedida da aplicação.

Dicas de aplicação de empresa offshore: documentos de configuração

Nossas dicas de aplicação para empresas offshore cobrem os 4 aspectos principais – a escolha da jurisdição, a escolha do banco, a papelada e a ajuda profissional.

Os requisitos para as empresas candidatas variam entre as jurisdições. Mesmo quando as regras, formulários e modelos principais parecem familiares ou semelhantes, você não deve tomá-los casualmente ou negligentemente.

Enquanto você seleciona meticulosamente o país certo de constituição, a estrutura apropriada para sua entidade e o banco conveniente, você também precisa entender as regras e procedimentos específicos de constituição de empresa no (s) país (es) de sua escolha. Provavelmente, para evitar resultados decepcionantes e a perda desnecessária de tempo, nervos e recursos, você envolverá ajuda profissional.

A jurisdição offshore certa para sua empresa

A resolução de incorporar sua empresa fará pouco sentido se você não tiver sua visão e estratégia e se não tiver estudado várias alternativas para cada opção.

Ao registrar uma empresa offshore, seria um erro focar em uma jurisdição. A tarefa de escolher um país / países offshore para o registro de sua entidade, sua conta bancária e outras providências deve ser abordada de forma abrangente.

Se o conceito de sua estrutura de negócios offshore não for totalmente elaborado por escrito antes da incorporação, você não pode esperar ser flexível no futuro. A diversificação de seus ativos e impostos exigirá sua consciência das mudanças do ambiente, agilidade e equilíbrio em suas decisões e um desempenho virtuoso de sua equipe. Isso traria benefícios apenas se você tiver escolhido uma estratégia clara desde o início.

Caso contrário, sua linha de negócios, estrutura, propriedade, contas e outros ativos irão sobrecarregá-lo, gerar custos e agravar os desafios.

Se você administra um negócio ativo, transparente e claro para os bancos, e pretende fortalecê-lo internacionalmente, suas chances de sucesso são boas. Ao criar uma estrutura comercial confiável em uma jurisdição offshore de qualidade, você direcionará o crescimento constante de sua receita.

Você deve escolher um local de registro com base não nos serviços de configuração offshore baratos, mas levando em consideração as vantagens exclusivas de uma jurisdição específica, que beneficiarão o seu negócio.

As jurisdições offshore diferem por suas especificidades, que podem não ser necessariamente favoráveis para qualquer negócio.

Se o objetivo principal do registro de sua empresa é garantir e aprimorar a proteção, a confidencialidade, as reduções / isenções fiscais de ativos, recomendamos jurisdições como Nevis ou Panamá. No entanto, você deve discutir melhor várias opções com nossos especialistas, porque não pode haver um conselho que sirva para todos.

Por exemplo, o Panamá é benéfico para comércio eletrônico, seguro, comércio internacional, transporte, registro de navio e investimento.

Uma empresa offshore em busca de um conjunto semelhante de vantagens (em termos de planejamento tributário, privacidade e fins de gerenciamento de ativos) também pode se registrar nas Ilhas Marshall. Mas, além das vantagens óbvias dessa jurisdição, há também algumas desvantagens que os candidatos devem considerar. No momento, as Ilhas Marshall não são adequadas para empresas de comércio eletrônico, pois essa área do país ainda não está totalmente desenvolvida. Além disso, também não é muito fácil (embora possível), abrir uma conta bancária para uma empresa registrada nas Ilhas Marshall. Além disso, as obrigações fiscais offshore aplicam-se às empresas nacionais, ao passo que não se aplicam às empresas não residentes. Finalmente, muitos incentivos fornecidos pelo governo a empresários locais não estarão disponíveis para empresas estrangeiras.

Os exemplos acima mencionados e a nossa experiência permitem-nos concluir que cada jurisdição difere pelas suas vantagens significativas e outras características que devem ser estudadas antes do pedido de registo de empresa.

O banco certo para sua empresa offshore

Outro ponto importante é a escolha de um banco para sua empresa offshore. Isso também deve ser feito antes do registro. Os requisitos do banco para documentos e due diligence precisam ser analisados e considerados.

Na escolha de um banco, o negócio deve estudar a lista de produtos / serviços bancários disponíveis, a qualidade do serviço prestado, tendo em conta as especificidades e o foco de atuação.

As perguntas a seguir o ajudarão a avaliar o banco:

Qual é a reputação internacional do banco?
É possível abrir uma conta bancária remotamente?
Quais são os requisitos / procedimentos de conformidade?
Quais são os termos para abrir uma conta bancária?
Que tipos de contas podem ser abertas? É possível abrir uma conta em várias moedas?
O banco oferece serviços bancários online?
É necessário algum depósito mínimo para abrir uma conta? Se sim, qual é o valor mínimo?
Existe um requisito para um saldo mínimo na conta?
Quais são as taxas e taxas bancárias?
Qual sistema interbancário internacional é usado para transações?
Quais são as regras para reposição de contas (em dinheiro, por meio de cheques) / saques / requisitos para transferências?
Qual é o nível de capitalização do banco? Quais são as garantias para a segurança dos depósitos?

Observe que nem todo banco concorda em abrir uma conta corporativa para uma empresa offshore. Nos últimos anos, os requisitos dos banqueiros definidos para os clientes são cada vez mais rigorosos, cada vez mais restritos, devido à globalização da cooperação no combate ao branqueamento de capitais e à tendência de desautorização internacional.

No entanto, a esfera dos serviços financeiros offshore também não pára. Tendo enfrentado muitos desafios, está desenvolvendo serviços de maior qualidade e está ampliando o escopo de opções, soluções e garantias de pagamentos offshore.

A lista de documentos necessários para a abertura de uma conta corporativa internacional é aproximadamente a mesma em todos os bancos, exceto por pequenas diferenças.

Por exemplo, os bancos estipulam diferentes períodos de validade para alguns documentos. Pode ser de 6 ou 3 meses, dependendo do banco. Essa discrepância pode parecer pequena. No entanto, em situações da vida real, no momento de sua solicitação de conta, isso pode fazer uma grande diferença.

Se você conhece os requisitos do banco com antecedência, poderá solicitar, solicitar ou emitir o tipo e formato certos dos documentos certos na data certa que satisfará o banco escolhido. Essa abordagem reduzirá significativamente a chance de o banco rejeitar sua inscrição e ajudará você a economizar tempo, recursos e nervosismo.

O conjunto de documentos para abrir uma conta corporativa

Lembre-se de que não apenas os textos dos documentos, mas também o layout, a qualidade das impressões, o tempo de envio e muitos outros pequenos detalhes falarão muito sobre você e sua empresa como clientes em potencial.

Os requisitos básicos definidos pela maioria dos bancos para empresas offshore requerentes são os seguintes:

A lista básica dos documentos do solicitante exigidos pelos bancos geralmente está disponível em formato digital. Além da lista padrão, o banco de sua escolha pode solicitar cópias originais de alguns outros documentos. Isso porque o banco quer conhecer melhor o cliente potencial.
A qualidade (resolução) dos documentos digitais submetidos ao banco deve ser alta, em cores claras, boa impressão, de fácil leitura.
Os documentos devem ser apresentados em inglês. Se os originais estiverem em outro idioma, é necessária uma tradução juramentada do texto por um tradutor licenciado. A cópia traduzida deve ser autenticada por um notário / apostilha / outro órgão governamental ou judicial autorizado a certificar documentos internacionais.
O período de validade dos documentos não deve exceder seis (6) meses a partir da data de seu pedido de abertura de conta.
Requisitos gerais para Certificados: antes de enviar um pedido de conta bancária, a autenticidade das cópias dos Certificados corporativos originais (marcados com um asterisco [*] no formulário de inscrição do banco), deve ser devidamente certificada por um escritório de advocacia certificado, uma empresa de contabilidade, tabelião público, especialista financeiro autorizado ou um alto funcionário do governo.

O pacote de documentos corporativos para abrir uma conta bancária

Este portfólio geralmente precisa incluir os seguintes documentos:

1 *	Uma cópia autenticada do Certificado de Incorporação ou outro documento semelhante.
2 *	Uma cópia autenticada do Certificado de Regularidade ou equivalente.
3 *	Uma cópia autenticada dos documentos de constituição do titular da conta. Estes podem ser os Artigos e Memorando, Estatutos, Declaração de Fideicomisso e alguns documentos equivalentes, incluindo Certificado de Acionistas / assinantes; Nomeação dos assinantes do (s) diretor (es) da empresa, talvez outros.
4 *	Cópia autenticada da Ata de Deliberação da Sociedade sobre a abertura de conta bancária corporativa, indicando os signatários designados para a conta (Resolução do Conselho de Administração / Resolução Geral Bancária / Ata de Assembleia / Procuração). Os documentos também devem ser assinados / atestados pelo agente registrado da empresa que representa os interesses do titular da conta.
5	Uma cópia do relatório financeiro anual consolidado da empresa (auditado ou não auditado). Se a entidade não conduziu negócios, mas tem afiliados / afiliados conduzindo negócios, um relatório financeiro do ano anterior é necessário. Se a empresa for nova, não tiver feito negócios e não tiver afiliadas, um plano de projeção financeira da empresa deve ser apresentado

Pacote de documentos pessoais para abertura de conta corporativa

Este portfólio deve incluir os documentos pessoais das seguintes pessoas:

Pessoas autorizadas a assinar faturas em nome da empresa.
Pessoas que detenham, direta / indiretamente, 20% ou mais do capital social da pessoa jurídica, conforme Memorando de Constituição ou Acordo de Acionistas.
Pessoas com plena responsabilidade pela gestão global da pessoa jurídica (administradores).
Gestores e outras pessoas fisicamente responsáveis com autoridade para desempenhar as funções de gestão da empresa (semelhantes aos diretores).

Observações: Caso as pessoas acima mencionadas sejam: pessoa jurídica / Agente fiduciário / Gerente (pessoa física), conforme a procuração, esses representantes das pessoas jurídicas ou pessoa física também devem apresentar documentos de acordo com os requisitos 1 * a 8 * fornecido abaixo.

6 *	Cópias autenticadas de dois (2) documentos emitidos pelo Estado que comprovem a identidade de uma pessoa (obrigatório – passaporte, carteira de habilitação / carteira de identidade do país de nacionalidade).
7 *	Cópia autenticada de seu comprovante de endereço residencial (cópias de recibos de serviços públicos / contas de telefone fixo / contrato de aluguel / certificado de propriedade / extrato bancário ou extrato de cartão de crédito / outros documentos semelhantes confirmando seu endereço.
8 *	Cópias autenticadas de duas (2) cartas de recomendação de profissionais, que podem ser banqueiros / advogados / contadores credenciados / consultores financeiros (organizações) / funcionários do governo.
9	Uma cópia assinada do contrato do cliente com o banco (nome do __________bank no país onde a conta corporativa é aberta).

Vantagens dos serviços de configuração profissional para entidades offshore

Certifique-se de entrar em contato apenas com fornecedores de serviços confiáveis para obter ajuda com o registro de uma empresa offshore.

O registro de uma empresa offshore é uma ação totalmente legal. Todos têm o direito de escolher onde se sentem mais confortáveis para fazer negócios ou residir.

As vantagens de uma empresa offshore dependem em grande parte da flexibilidade do projeto da estrutura (conceito) e da finalidade para a qual foi criada. Se você não sabe por onde começar quando pretende comprar um offshore pronto ou registrar uma nova empresa, sugerimos que discuta os prós e os contras de cada opção com os profissionais. Seus conselhos e assistência em providências práticas o pouparão de muitas decepções. Mesmo se você decidir contratar assistência especializada em sua aplicação de empresa offshore, você precisa conhecer o procedimento para estabelecer uma entidade offshore.

A incorporação legal offshore apresenta muitas vantagens essenciais.

Custo razoavelmente baixo de registro / manutenção anual de uma entidade corporativa offshore.
Baixa exigência ao capital autorizado.
Baixas taxas de impostos, isenções fiscais ou nenhum imposto de renda mundial para empresas.
Proteção de ativos contra ações judiciais ou confisco forçado em decorrência de falência.
Proteção da propriedade intelectual.
Condições benéficas para fazer negócios / regulamentos razoáveis.
Fácil acesso aos mercados internacionais.
Privacidade e alta confidencialidade.
Independência econômica.

Canal Offshore fornece serviços profissionais offshore em todo o mundo há muitos anos. Nossos especialistas são altamente qualificados para ajudá-lo a formar uma estrutura offshore confiável e registrá-la no país que melhor se adequa ao seu negócio. Para entrar em contato conosco, você pode escrever para o endereço de e-mail fornecido no topo desta página.

Você está pronto para incorporar o offshore?

Estabelecer uma empresa offshore, embora possa ser concluído em apenas alguns passos, exige alguma pesquisa e alguém que já trilhou esse caminho antes. O registro de empresas offshore, embora simples, não é fácil. Certificar-se de que você escolheu a estrutura certa, no país certo para o seu negócio, requer algumas deliberações cuidadosas.

Eduardo Esquivel Rios

LICENÇA DE JOGOS ONLINE 2021

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